2012年8月，新西蘭政府發(fā)布《NZ ETS 2011 – Facts and figures》報(bào)告，列出了新西蘭過(guò)渡期碳交易單位類型、交易量和所占比例，由于液化化石燃料、固定能源和工業(yè)加工部門是2010 年7 月1 日進(jìn)入該體系，所以2010年的數(shù)據(jù)是7月1日-到12月31日。由表3數(shù)據(jù)可以看到，2010年新西蘭碳交易市場(chǎng)以NZUs為主，國(guó)際碳信用額度所占比例低，但2011年，情況發(fā)生變化。具體而言，2010年至2011年，新西蘭林業(yè)部門排放單位(NZUs)由531.9萬(wàn)CO2-e降為210.5萬(wàn)CO2-e，占總量的比例由64%下降為12.88%，其他部門排放單位由255.6萬(wàn)CO2-e降為229.3萬(wàn)CO2-e，占總量的比例由30.8%下降為10.0%，而核證減排量(CERs) 由13.3萬(wàn) CO2-e猛升為415.0萬(wàn) CO2-e，占總量的比例由1.6%升為25.4%，這其中最主要的原因是2010年NZUs的價(jià)格一直低于CERs的價(jià)格。而2011年7-8月間，CERs的價(jià)格跌破了NZUs的價(jià)格，導(dǎo)致新西蘭碳交易市場(chǎng)上CERs的交易數(shù)量持續(xù)上升。

       世界上實(shí)施ETS的國(guó)家都將碳排放量的監(jiān)測(cè)、報(bào)告以及核查制度作為整個(gè)交易體系運(yùn)行的核心，對(duì)檢測(cè)和計(jì)算排放的方法學(xué)進(jìn)行詳細(xì)的規(guī)定，并建立碳排放信息披露制度。歐盟1999年開(kāi)始對(duì)成員國(guó)、各國(guó)不同行業(yè)的碳排放清單進(jìn)行評(píng)估，開(kāi)展碳排放監(jiān)測(cè)。2004年歐盟排放交易體系（EU-ETS）建立后，通過(guò)歐盟獨(dú)立交易登記系統(tǒng)（The Community Independent Transaction Log，CITL）對(duì)每一個(gè)歐盟成員國(guó)、每一個(gè)排放實(shí)體配額的發(fā)放、轉(zhuǎn)移、取消、作廢和庫(kù)存等進(jìn)行記錄和管理。新西蘭也建立了新西蘭減排單位登記系統(tǒng)（the New Zealand Emission Unit Registry，NZ EUR），為新西蘭碳減排單位提供登記、報(bào)告、核查、監(jiān)測(cè)等服務(wù)。新西蘭要求NZ ETS參加方參照IPCC方法自我評(píng)估排放量，采取月報(bào)、季報(bào)、年報(bào)的方式提交排放報(bào)告，政府再通過(guò)審計(jì)部門核查其是否合規(guī)。此外新西蘭還利用過(guò)渡期，不斷收集、修正企業(yè)的碳排放數(shù)據(jù)，建立企業(yè)碳排放數(shù)據(jù)庫(kù)。

       一般碳減排交易體系對(duì)未能履行減排義務(wù)的主體會(huì)采用一定的懲罰措施，而在新西蘭還要同時(shí)承擔(dān)民事或者刑事責(zé)任。對(duì)于故意不履行減排義務(wù)，即不能提交符合要求的排放單位的主體，一方面要以1：2的比例提交高一倍的補(bǔ)償額和每噸CO2-e 60美元的罰金，還要面臨被定罪的可能性。

三、碳排放配額和碳交易價(jià)格

       由于碳排放權(quán)是法律創(chuàng)設(shè)出來(lái)的權(quán)利，因此排放權(quán)的初始分配對(duì)整個(gè)ETS的運(yùn)行至關(guān)重要。它一般分為無(wú)償（免費(fèi)）分配和有償（拍賣）分配兩種。歐盟碳交易體系初始階段是以無(wú)償分配為主。NZ ETS則是按照政府免費(fèi)發(fā)放排放許可和有償分配相結(jié)合的方式。

       為了新西蘭企業(yè)不因NZ ETS競(jìng)爭(zhēng)力受損，NZ ETS允許本國(guó)企業(yè)只對(duì)其二氧化碳排量放的一半承擔(dān)減排義務(wù)，并借鑒歐盟的經(jīng)驗(yàn)，在過(guò)渡期對(duì)一些企業(yè)免費(fèi)發(fā)放排放許可配額。以2005年排放合格的企業(yè)排放水平為基準(zhǔn)，對(duì)碳排放中、高密集型企業(yè)按照基準(zhǔn)的60％或90%進(jìn)行免費(fèi)發(fā)放。出口企業(yè)是按排放基準(zhǔn)的90%進(jìn)行免費(fèi)發(fā)放。農(nóng)業(yè)則在2015-2018年，享有2005年排放基準(zhǔn)的90%的免費(fèi)排放額度，從2019年才開(kāi)始逐年核減免費(fèi)排放額度。免費(fèi)發(fā)放碳排放配額的措施不僅消除NZ ETS對(duì)企業(yè)生產(chǎn)成本的影響，也有利于各行業(yè)逐漸接受、熟悉、加入NZ ETS。

       對(duì)于超過(guò)額定排放的企業(yè)必須通過(guò)NZ ETS購(gòu)買NZUs，或通過(guò)海外交易購(gòu)買國(guó)際碳信用額度，為自己的額外排放支付更多的費(fèi)用，體現(xiàn)了“污染者付費(fèi)”原則。同時(shí)節(jié)能減排有盈余的企業(yè)，也可以在碳交易市場(chǎng)出售自己的排放單位獲利。因此，在經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)使下，企業(yè)會(huì)根據(jù)市場(chǎng)交易中排放單位價(jià)格的不同而相應(yīng)地調(diào)整自己的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，從而實(shí)現(xiàn)減排的目的。過(guò)渡期時(shí)，NZUs固定價(jià)格為25新西蘭元/ t CO2-e，固定能源部門、液體化石燃料和工業(yè)企業(yè)每排放兩噸 CO2-e上繳一個(gè)配額NZUs，相當(dāng)于1 2.5新西蘭元/ t CO2-e。在過(guò)去幾年里，NZUs的市場(chǎng)交易主要集中在一級(jí)市場(chǎng)，交易穩(wěn)中有升，而二級(jí)市場(chǎng)交易規(guī)模很小，只有少量的補(bǔ)償項(xiàng)目交易。二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格在17 新元和22 新元中之間。